Про индивидуальный инвестиционный счёт

Как открыть Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) и когда это лучше сделать?

Для того, чтобы открыть Индивидуальный инвестиционный счёт вам нужно стать нашим клиентом. Стать клиентом ITinvest можно удаленно через портал gosuslugi.ru

Затем нужно открыть Индивидуальный инвестиционный счёт в Личном кабинете клиента ITinvest.

Если прямо сейчас вы не планируете инвестировать средства на Индивидуальный инвестиционный счёт, мы все равно рекомендуем вам открыть его.

По правилам, ваш Индивидуальный инвестиционный счёт не должен закрываться в течение 3 лет. Поэтому, чем раньше вы его откроете, тем лучше.

Если Вы откроете счёт сейчас — время начнет работать на вас, а необходимый трехлетний период закончится скорее. Завести активы на счёт вы сможете в любой удобный для вас момент.

Как получить вычет по типу А?

Перевести средства на Индивидуальный инвестиционный счёт до конца налогового периода.

Подать необходимый комплект документов в налоговую инспекцию до второго мая следующего за налоговым периодом года (по почте или лично).

Комплект документов для подачи в налоговую инспекцию:

• Заявление на получение налогового вычета (пример заявления)
• Копия Договора брокерского обслуживания (Индивидуальный инвестиционный счёт) — можно заказать в Личном кабинете ITinvest
• Отчет брокера за период получения вычета — тоже можно заказать в Личном кабинете
• Справка 2-НДФЛ (вы можете получить ее у работодателя) или подтверждение иного дохода, подлежащего налогообложению НДФЛ
• Копия платежных поручений с отметкой банка, через который осуществлялся перевод средств на Индивидуальный инвестиционный счёт
• Налоговая декларация 3-НДФЛ

Документы, которые обязан предоставить брокер, можно заказать в личном кабинете: (Меню — Подать документ — Комплект документов для получения налогового вычета (Индивидуальный инвестиционный счёт).

Что нужно сделать для формирования налоговой декларации:

Федеральная налоговая служба разработала удобную программу «Декларация». Она автоматически формирует налоговую декларацию. Программу и пошаговую инструкцию по формированию декларации можно скачать на сайте ФНС.

Следуйте инструкции к программе: сообщите данные паспорта, данные из справки 2-НДФЛ и информацию о сумме средств на Индивидуальном инвестиционном счёте. Программа сформирует декларацию, которую нужно сохранить и распечатать.

На 2 странице декларации будет прописана цифра: «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета». Эту цифру нужно будет указать в заявлении на получение вычета.

Какие тарифы предусмотрены в ITinvest на Индивидуальный инвестиционный счёт?

Операции на Индивидуальном инвестиционном счёте тарифицируются в соответствии со стандартными тарифами брокерского обслуживания.

Можно ли менять тип вычета моего Индивидуального инвестиционного счёта?

Нет, вам нужно выбрать один тип вычета на весь срок существования счёта.

Какие ограничения действуют в отношении индивидуального инвестиционного счёта?

Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение Индивидуального инвестиционного счёта.

Вносить на счёт можно только денежные средства.

Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по договору Индивидуального инвестиционного счёта, не может превышать 1 000 000 руб.

Сумма поступлений на мой ИИС превысила 1 млн. руб. в год? Что будет делать брокер?

Брокер зачислит излишки средств на обычный брокерский счёт.

3 года существования счёта, необходимые для получения льгот, нужно считать с даты заключения договора, или с даты первого взноса?

Трехлетний срок считают с даты заключения договора.

У меня открыт Индивидуальный инвестиционный счёт. Можно ли мне получить налоговый вычет через налоговую инспекцию до окончания налогового периода?

Нет. Нужно ждать окончания налогового периода.

В какой момент существования Индивидуального инвестиционного счёта брокер должен произвести расчёт подоходного налога?

Брокер рассчитывает налогооблагаемую базу при расторжении договора на ведение Индивидуального инвестиционного счёта.

Возможен ли частичный вывод средств с Индивидуального инвестиционного счёта?

Нет. Если вы снимете часть средств с Индивидуального инвестиционного счёта, это будет равносильно расторжению договора.

Может ли брокер списывать средства с Индивидуального инвестиционного счёта чтобы погасить задолженности по другим счетам?

Нет, средства на вашем ИИС нельзя использовать для обеспечения обязательств по другим договорам.

Куда можно инвестировать средства Индивидуального инвестиционного счёта?

Вы можете разместить денежные средства на личном инвестиционном счёте и получать налоговые льготы, но это не единственный способ использовать ваш ИИС. Вы можете получать дополнительный доход от инвестиций в акции, облигации, инструменты срочного и валютного рынков, структурные продукты.

Какой тип вычета выбрать?

Первый тип инвестиционного вычета подходит вам, если у вас есть постоянный доход, например, зарплата. С нее вы платите подоходный налог по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде. По этому типу вы можете получать налоговый вычет каждый год.

Второй тип инвестиционного вычета подходит вам в случае, если вы не получаете постоянного дохода. По истечении не менее трех лет, вы получите вычет на доходы от всех операций по инвестиционному счёту. То есть вся ваша прибыль за три года будет освобождена от налогообложения.

Как перевести ИИС в ITinvest без потери налоговых льгот?

1. Заключите договор ИИС с ITinvest (АО «ИК «Ай Ти Инвест»):

• если вы уже наш клиент, нажмите кнопку «открыть ИИС» в Личном кабинете
• если вы еще не стали нашим клиентом, заполните форму для открытия счета

2. Переведите активы в ITinvest.

Реквизиты для перевода.

Если на вашем ИИС есть активы, которые невозможно перевести (валюта, деривативы и пр.), реализуйте их до расторжения договора ИИС.

3. Закройте договор на ИИС у другого брокера в течение 30 дней с даты заключения договора ИИС с ITinvest (АО «ИК «Ай Ти Инвест»).

Внимание! Если у вас будет два договора ИИС более 30 дней, вы можете потерять право на получение налогового вычета.

Как получить справку для ИИС типа Б?

Заявление (Тип Б) — 219.1 НК РФ.

Уведомление.

Справка.